Преднамеренное банкротство (ст.196 ук рф) и ответственность за деяние

Экспертиза

Экспертиза – одна из числа процедур, основанных для выявления преднамеренного банкротства.

Она проводится в отношении:

учредительных документов компании;
сведений, полученных из дебиторских ведомостей и от кредиторов;
отчетность главного бухгалтера за последний период;
выписки о наличии долгов;
налоговые декларации;
материалы работы ревизионных комиссий;
письменные итоги аудиторских проверок.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Проверка деятельности юрлица-банкрота,производимая арбитражным управляющим, завершается оформлением заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства. О фиктивном банкротстве и его признаках мы расскажем в следующем разделе статьи.

Здесь, однако, отметим, что заключение об имеющихся признаках преднамеренного и фиктивного банкротства составляется по общим правилам и содержит одинаковые обязательные атрибуты:

дату и место оформления заключения;
данные об арбитражном управляющем и СРО, в которую он входит;
данные арбитражного суда, а также реквизиты судебного акта, которым введена процедура банкротства, и дату определения, которым был утвержден управляющий;
полное название юрлица-банкрота, его ОГРН, ИНН, юридический адрес;
вывод об отсутствии или наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
расчеты и мотивировка сделанного вывода с указанием деяний руководства юрлица, сделок, совершенных юрлицом, которые стали причиной банкротства юрлица.

Подготовленное заключение представляется в арбитражный суд, рассматривающий дело, а также передается собранию конкурсных кредиторов. При наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства документ передается в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела или, когда отсутствуют признаки преступления, для привлечения виновных лиц к административной ответственности.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Если преднамеренное банкротство будет доказано, а ущерб оценивается более чем в 250 тыс. рублей, максимальное наказание виновного – 6 лет лишения свободы. Навигация по статье

Чем преднамеренное банкротство отличается от фиктивного
Кому выгодно преднамеренное и фиктивное банкротство
Признаки и схемы преднамеренного банкротства
Преднамеренное и фиктивное банкротство юридического лица
Преступное банкротство физического лица
Правовые нормы и запреты, связанные с банкротством
Что понимается под неправомерными действиями при банкротстве?
Что такое неосновательное обогащение при банкротстве?
Квалификация преднамеренного банкротства по ст. 196 УК РФ
Наказание за преднамеренные действия по доведению до банкротства
Как доказать преднамеренность банкротства
Как производится экспертиза
Аннулирование сделок, заключенных несостоятельной фирмой или повлекших ее банкротство
Судебная практика наложения ответственности за предумышленное банкротство
Действия при отсутствии доказанных признаков составов преступления

Одним из видов финансовых правонарушений является преднамеренное банкротство, то есть умышленное ухудшение платежеспособности субъекта. За направленные на достижение этой цели деяния (действия или бездействия) в случае их выявления предусмотрена строгая административная и уголовная ответственность.

Следует проводить грань между умышленным и фиктивным банкротством. Первое состоит в доведении предприятия до состояния реального финансового краха, а второе выражается в создании лишь его видимости.

Как доказать преднамеренность банкротства

Доказывать умышленное банкротство в большинстве случаев не такое простое дело, как кажется со стороны. Многие признаки совершенных сделок могут указывать на целенаправленность банкротства, однако не являться доказательством злого умысла должника.

Поэтому следствие оперирует не каким-то одним доказательством, а их совокупностью.

Например:

Но даже в таких, казалось бы, простых случаях доказать злой умысел, явно читающийся между строк, удается не всегда.

Сегодня не существует строго регламентированных методик определения стоимости активов в конкретный промежуток времени, кроме классической отсылки к средней цене по рынку. Подозреваемый может оправдаться тем, что несмотря на кажущуюся убыточность сделки, полученное имущество крайне необходимо его компании в будущем.

Нередко на помощь приходят подельники, которые после подобного оправдания заявляют, что они готовы выкупить полученное должником имущество по очень выгодной для обвиняемого цене. И это рушит обвинение в преднамеренности банкротства, хотя и является враньем.

Следователь должен хорошо разбираться в вопросах рыночной экономики, чтобы увидеть подвох. Однако сотрудник ОВД и гений экономических наук вряд ли могут уместиться под одними погонами.

Преднамеренность банкротства всегда можно оспорить, говоря, что есть своя тонкая специфика актива, проданного по демпинговой цене. Привести свидетелей, экспертов в этой области, которые на Библии или Коране поклянутся, что это действительно так. Да и само время может помочь: пока идет следствие, цены на спорный актив могут упасть.

Иногда обвиняемый оправдывает невыгодную сделку обстоятельствами: мол, надо было срочно расплатиться с долгами, а деньги можно быстро найти, только дешево продав имущество.

Еще популярный мотив: руководство избавлялось от устаревшего либо более ненужного имущества, так как собирается менять сферу деятельности компании, ее профиль. То же касается ошибок менеджмента, когда руководитель якобы погнался за прогнозируемой выгодой, но эти ожидания и надежды не оправдались — рынок суров!

Следственные действия

Сначала следователь говорит с потерпевшими в целях выяснения размера нанесенного банкротством ущерба. Нередко к потерпевшим относят не само предприятие, пострадавшее от преднамеренного банкротства, а кредиторов. Это сильно осложняет процесс следствия. Потому что придется работать вместо одного пострадавшего сразу с несколькими, неоднократно вызывая на допросы их самих или их представителей. Учитывая, что кредиторов может оказаться несколько десятков, это будет колоссальный объем работы. Правильнее будет признать пострадавшей стороной — обанкроченную компанию, а кредиторов — свидетелями.

Затем проводится допрос работников фирмы: они более разговорчивы, чем руководство. Производится аудит. Документы, подтверждающие сомнительные сделки, полиция вправе изъять не только в обанкроченной компании, но и у ее партнеров.

Сведения и документы проверяются за период не менее двенадцати месяцев с момента подачи заявления о банкротстве.

Поэтому многие возбужденные уголовные дела по статьям о фиктивном и преднамеренном банкротстве закрываются, не доводятся до приговора.

Как производится экспертиза

Проводится экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия-банкрота. Изучается финансовая и налоговая отчетность ответчика:

первичные документы по долговым и кредитным обязательствам компании;
учетные регистры;
заключения аудиторов;
прочие сведения о деятельности компании за 24 месяца до подачи заявления о банкротстве.

Оцениваются не только статические различные экономические коэффициенты, но и их динамика за определенные периоды времени (ликвидность активов, обеспеченность собственным оборотным капиталом, доли кредитных денег в составе общего капитала компании и пр.). Чтобы доказать вину ответчика по совокупности многих признаков преднамеренности банкротства.

Признаки преднамеренного банкротства юридического лица

Как же отличить преднамеренное банкротство от обычного и чем они отличаются между собой? Если исходить из определения, то преднамеренное банкротство – это конкретные действия или их последовательность, которые были заранее спланированы и реализованы руководством предприятия и направлены на получение убытка и признание компании банкротом. Конечная цель подобных действий – вывод средств с предприятия и личное обогащение

Важно, что речь идет именно о преднамеренных действиях – неправильно спланированная работа компании, допущенные управленческие ошибки не могут быть основанием для обвинений в преднамеренном банкротстве

Когда необходимо отличить преднамеренное банкротство от непреднамеренного, обычно выделяют следующие его признаки:

использование для текущей хозяйственной деятельности компании счетов дочерних или сторонних компаний – подобная политика может служить указанием на то, что руководство предприятия хочет скрыть реальные масштабы закупок и продаж, чтобы декларировать убытки вместо актуальной картины. Впрочем, не всегда использование неосновного счета говорит о преднамеренных действиях, направленных на банкротство;
покупка за деньги компании ценных бумаг и других активов, которые не имеют реальной ценности – если средства предприятия тратятся на акции или другие товары/услуги, и руководство знает, что они не имеют подтверждённой ценности, это почти наверняка говорит о действиях, направленных на принудительное банкротство. Особенно, если в роли продавца выступает подставное лицо, аффилированное с одним из руководителей;
вывод и перераспределение средств из активов компании на подставные организации – если деньги со счетов предприятия выводятся в фирмы-«пустышки», которые не ведут реальной деятельности и созданы исключительно для вывода капитала (а потому часто находятся в офшорах или вне российской юрисдикции), есть очень большая вероятность, что это делается с целью преднамеренно обанкротить компанию;
выплата очень крупных штрафов и компенсаций контрагентам – неустойки и другие компенсации причинённых неудобств являются нормальной практикой в бизнесе, если компания допустила те или иные оплошности, но если размеры таких компенсаций существенно выше, чем в среднем по рынку, можно предположить, что таким образом выводятся деньги из активов предприятия, а затем выводятся по согласию между руководством и представителями контрагентов (которые чаще всего действуют сообща);
закупки по ценам, которые явно превышают среднерыночные, а также завышенные авансовые платежи – если компания закупает товары или услуги намного выше, чем они стоят в среднем на рынке, при этом разницу в цене нельзя объяснить высоким качеством или особыми условиями поставки (например, длительная гарантия, короткие сроки и т. д.), то, скорее всего, это одна из схем по доведению компании до банкротства;
продажа продукции или услуг дешевле себестоимости или с минимальной прибылью – слишком низкая цена реализации товаров компании также может говорить о том, что конечной целью руководства является преднамеренное банкротство предприятия. В этом случае разница стоимости товара компенсируется владельцу бизнеса неучтенными средствам, которые не доходят до расчётных счетов фирмы, и, соответственно, компания несет убытки;
заключение других заведомо невыгодных сделок – в качестве примера можно привести выдачу кредитов под низкий процент без залога фирмам с признаками фиктивности (касается, в основном, финансовых организаций), кредитование по завышенным ставкам, часто с залогом в виде имущества (с тем расчетом, что эти кредиты всё равно никто не планирует возвращать) и т. д.

Неправомерные действия в процедуре банкротства

Какие же действия граждан считаются неправомерными при прохождении процедуры банкротства?

Согласно российскому законодательству к неправомерным действиям гражданина при банкротстве можно отнести:

Совершение гражданином неправомерных операций. Цель их совершения банкротом: сокрытие имущества и оставление его в сохранности в обход законодательства о проведении процедуры банкротства физического лица.

В эту группу можно отнести такие действия как:
- сокрытие имущества должника, а также информации о нем;
- передача имущества третьим лицам (к примеру, родственникам) в целях его сохранности;
- уничтожение имущества или же другие формы отчуждения материальных ценностей.
Совершение таких действий влечет наступление административно-правовой (ч.1 ст.14.13 КоАП РФ) и уголовной ответственности (ч.1 ст. 195 УК РФ).
Совершение гражданином действий, направленных на незаконное удовлетворение имущественных требований (ч.2 ст.14.13 КоАП РФ и ч.2 ст. 195 УК РФ).

В эту группу неправомерных действий входит совершение таких действий виновного лица (банкрота), которые направлены на незаконное удовлетворение требований кредитора (или кредиторов) в ущерб других. Иными словами, кредиторы находятся в равных условиях и удовлетворять требования только одного в ущерб остальных нельзя.
Создание гражданином (должником) препятствий финансовому управляющему при выполнении им его должностных обязанностей (ч.4 ст.14.13 КоАП РФ и ч.3 ст. 195 УК РФ).

Сюда можно отнести: непредставление необходимой информации финансовому управляющему о финансовом положении и платежеспособности, а также предоставление заведомо ложной информации

Наступление административной или уголовной ответственности для гражданина в случае совершения им неправомерных действий зависит от уровня причиненного ущерба. Если сумма ущерба оценивается как крупный, а именно свыше 2 млн 250 тыс. рублей, то должник подлежит уголовной ответственности. Меньше указанной суммы – административной.

Для привлечения гражданина к ответственности за совершение неправомерных действий при банкротстве, необходимо доказать, что виновный действовал умышленно.

Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности

Как правило, такое заявление подаётся конкурсным управляющим в ходе рассмотрения дела о банкротстве. На основании ст. 142 ФЗ № 127 кредиторы могут самостоятельно обратиться в арбитражный суд с требованием о взыскании имущества ответственных лиц в счёт погашения долгов.

Важно! При подаче заявления следует помнить, что в случае привлечения к субсидиарной ответственности срок исковой давности составляет 3 года с момента открытия конкурсного производства, назначения арбитражного управляющего или же признания юридического лица несостоятельным

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже

Последствия

Сложности для заинтересованных лиц заключаются в доказательстве наличия умысла, а не финансово безграмотных действий, приведших должника в плачевное состояние. Однако при выявлении признаков преднамеренности наряду с привлечением к ответственности недобросовестному гражданину грозят следующие последствия:

Оспаривание сделок, совершённых за три года до активации процедуры банкротства. Незаконно отчуждённые активы возвращаются в конкурсную массу с целью удовлетворения требований пострадавших контрагентов.
Долги не подлежат списанию. При выявлении нарушений в ходе судопроизводства в рамках банкротства получение желаемого статуса не освобождает от долговых обязательств.

Проверка соответствия признакам преднамеренного банкротства с вытекающими последствиями производится в случае, если инициатива признания банкротом исходит от самого должника. Если в арбитраж обращаются кредиторы, то необходимость проверки лишается смысла, если не присутствует преступный сговор с якобы независимой стороной.

Какие сделки аннулируются при преднамеренном банкротстве?

Руководители фирмы, зная о грядущем банкротстве, часто не делают попыток спасти организацию, а усугубляют ее положение, переводя деньги на подставные фирмы или граждан. Поэтому любые сделки, совершенные в течение одного года до открытия дела о банкротстве могут быть оспорены и отменены судом, особенно сделки по реализации имущества, находящегося в залоге.

Оспорят приказы и дополнительные соглашения к договорам, согласно которым существенно увеличивается зарплата наемных работников компании. Речь, разумеется, не о рядовых тружениках, а об особах, приближенных к руководству или владельцам предприятия. Хотя известны случаи, когда по предварительному сговору огромные гонорары получали уборщики мусора, которые потом отдавали эти «премиальные» за вычетом определенного процента за содействие в преступной схеме своим руководителям.

Однозначно аннулируют кредитные договора, заключенные, в обход финуправляющего, во время процедуры банкротства.

Отменят любые списания денег со счетов фирмы, если они не одобрены финуправом.

Если должник расплатится с долгами не в порядке очередности, установленной законом, эти договора также будут отменены.

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Сходство и различие преднамеренного и фиктивного банкротств

Многие убеждены, что оба этих вида неправомерного банкротства только называются по-разному, на самом деле речь идет об одном и том же преступлении. Рассмотрим таблицу сходства и различия этих уголовно наказуемых деяний:

	Преднамеренность банкротства	Фиктивность банкротства
Цель, преследуемая организаторами схемы	Получить в собственность все активы компании.	Частично либо полностью, как повезет, списать накопленные долги перед кредиторами, в том числе государством.
Юридическая трактовка	Целый, хорошо продуманный комплекс действий, постепенно, пошагово ухудшающий финансовое положение компании.	Комплекс действий по введению в заблуждение кредиторов, финуправляющего и судьи о реальном состоянии предприятия, сокрытию имеющихся активов и имущества.
Наказание по КоАП РФ	Штраф до 100 МРОТ (зависит от материального урона, нанесенного кредиторам), трехлетний запрет заниматься бизнесом.	Штраф до 100 МРОТ (зависит от величины понесенных кредиторами убытков), шестилетний запрет заниматься предпринимательством.
Наказание по УК РФ	Штраф от 200000р. Выплата трехлетнего заработка за 3 года в казну государства. Посадка сроком до шести лет, плюс штраф 200 тыс. руб.	Штраф от 100000р. Выплата двухлетнего заработка в госказну. Отсидка сроком до шести лет, плюс 800 тыс руб штрафа.

Неправомерные действия

Банкротство
компании – процедура сложная, требующая принятия множества хозяйственных
решений. Недопонимание или неправильное толкование законодательных норм может
привести к тому, что действия владельца или высшего менеджмента компании будут
признаны неправомерными.

Ответственность
при выявлении действий, признанных незаконными, может быть административной
(ст. 14.12 и 14. 13 КоАП РФ) или уголовной (ст. 195 и 196 УК РФ).

Три группы нарушений

Все типы
незаконных действий, которые допускают при банкротстве, можно объединить в
группы:

Сокрытие или
преднамеренное искажение информации об имуществе, незаконные меры распределения
активов.
Махинации при выполнении
требований кредиторов, которые приносят ущерб участникам.
Противодействие арбитражу
или представителю управляющего органа.

Наказание
при выявлении этих нарушений назначается при наличии убедительных
доказательств.

В
законодательных актах подробно указано, какие действия руководства компании или
владельца бизнеса могут быть признаны неправомерными. Это следующие действия
(или их совокупность):

совершение операций, выходящих за рамки действующих правовых норм;
проведение действий неправомочными лицами;
осуществление их в ненадлежащей форме.

В
зависимости от того, насколько тяжелые последствия, вызванные неправомерными
действиями, может быть назначена административная или уголовная
ответственность. Но в любом случае сделки, заключенные не в законном порядке,
будут считаться недействительными.

Часто встречающиеся
неправомерные действия

На основании
анализа судебной практики можно сделать вывод, что в случае фиктивного
банкротства чаще выявляются следующие неправомерные действия, попадающие под
ст. 195 УК РФ:

намерение скрыть от кредиторов наличие имущества, которое могло
было быть пущено на погашение долгов;
попытки уничтожить или обесценить имущество;
передача средств неправомочным лицам;
подделка или уничтожение бухгалтерской документации;
создание препятствий для работы арбитража.

Чаще всего наблюдаются
попытки скрыть наличие имущества банкрота. Это может быть утаивание денежных
средств и других ликвидных активов. Иногда это действие осуществляется в
сговоре с одним из кредиторов, который рассчитывает получить долг за счет того,
что остальные окажутся в убытке. Такое неправомерное действие проводится путем
сокрытия или подделки документов о собственности.

Закон четко
определяет очередность кредиторов, поэтому к неправомерным действиям относят и
предоставление незаконных преимуществ одному из кредиторов. Это такие действия:

самовольное изменение должником порядка очереди кредиторов;
выплаты отдельным кредиторам задолженностей в сумме, отличающейся
от установленной в арбитражном суде.

Нередко
встречается и нарушение, связанное с препятствованием работе арбитража. Они
могут выражаться, как в прямом создании препятствий или в подаче подложной
документации.

Кто расследует и принимает решение по делу о преднамеренном банкротстве?

Дела о банкротствах юрлиц, обычных граждан и ИП рассматриваются арбитражными судами, обслуживающими районы местонахождения компании-должника или прописки гражданина. Третейские суды не имеют права рассматривать подобные дела (пп. 1,3 ст.33 закона о банкротстве).

Если в ходе процедуры банкротства устанавливаются факты преднамеренной неспособности платить по счетам, арбитражный судья передает их следователю районного ОВД (). Поскольку преднамеренное банкротство является преступлением, то заявить о нем в прокуратуру или полицию можно и до открытия дела о банкротстве.

Расследовать дела о криминальном банкротстве вправе и следователи органов, выявивших признаки преступления (например, налоговой полиции). Решение по уголовному делу о преднамеренном банкротстве принимает районный суд ( и ч.2, ). Территориальную подследственность и подсудность устанавливают по месту окончания преступления (; , ).

Если преднамеренность банкротства не доказана

Если следователь не смог доказать преднамеренность банкротства, а оспаривание сделок не дало нужного результата, кредиторам приходится смириться с потерянными деньгами. Однако есть вариант.

Субсидиарная ответственность

Не надо забывать о субсидиарной ответственности, которую несут при банкротстве предприятия его учредители и руководители. Кредитор имеет полное право подать иск на истребование долга не с компании-банкрота, а с его владельцев, невзирая на то, умышленно обанкротили предприятие или так сложились объективные обстоятельства ().

За последствия своих управленческих ошибок личным имуществом отвечают руководство, учредители и собственники предприятия-банкрота, члены комиссии по ликвидации компании.

Что говорит закон о преднамеренном банкротстве?

Намеренное банкротство согласно статье 196 УК РФ означает совокупность действий или сознательного бездействия юридического, физического лица или индивидуального предпринимателя, которые ведут к разорению, невозможности оплатить накопившиеся перед кредиторами счета, в том числе по налогам, обязательным страховым и пенсионным отчислениям государству.

Выявляется это преступление обычно в ходе процедуры банкротства, регламентированной Федеральным законом , а также Федеральным законом , если речь идет о банкротстве банков.

Уголовная ответственность наступает, когда в результате преднамеренного банкротства пострадавшим нанесен вред на сумму от полутора миллионов рублей. Вред выражается в потере имущества или денежных сумм кредиторами и прочими заинтересованными сторонами дела о банкротстве. Убытки составили свыше шести миллионов рублей? Говорят об особо крупных размерах. За это предусматривается максимальное наказание из всех, предусмотренных законодательными новеллами для случае криминального банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве (Ст. 195 УК РФ)

Данной статьей охватывается целый ряд преступных деяний, которые подразделены на три группы.

К первой группе (часть 1) относятся: сокрытие самого имущества (имущественных прав) или информации о нем, т.е. их полное или частичное утаивание, передача имущества во временное владение иным лицам, его отчуждение или уничтожение, а также уничтожение или подделка бухгалтерских или иных учетных документов. Например, перевод долга по дебиторской задолженности на дружественную компанию; передача имущества в счет погашения задолженности по мнимым сделкам; подача заявления в полицию о краже дорогостоящего имущества, которое должник в действительности утаивает.
Вторая группа (часть 2) охватывает действия, совершаемые должником в интересах отдельных кредиторов в ущерб иным кредиторам. Например, нарушается очередность кредиторов, предусмотренная ГК РФ; в нарушение графика погашения задолженности в ходе финансового оздоровления должник осуществляет платежи отдельным кредиторам в ущерб другим.
В третью группу (часть 3) законодатель включает действия должника, направленные на создание условий, которые не позволяют арбитражному управляющему в полной мере осуществлять свои функции. Например, ограничение доступа в помещение, к документации и иным носителям информации, уклонение или отказ от передачи документов или имущества.

Данная статья предусматривает уголовную ответственность за действия, которые препятствует правильному проведению процедуры банкротства и полноценному удовлетворению интересов кредиторов. К лицам, которые могут быть привлечены к ответственности по данной статье, относятся: граждане, в том числе индивидуальные предприниматели, руководители организаций, учредители, члены совета директоров, а также сам арбитражный управляющий.

Доказательство неправомерных действий

Чтобы привлечь к уголовной ответственности генерального директора при банкротстве по ст.195 УК РФ, требуются доказательства вины, умысла и установления причинно-следственной связи между его действиями (бездействием) и причиненным ущербом интересам кредиторов.

В качестве доказательств неправомерных действий должника могут расцениваться различные его шаги. Ряд преступлений по ч.1 и 2 ст.195 УК РФ совершается еще до обращения в суд с заявлением о банкротстве. Например, вывод активов в целях последующего банкротства.

К преступным деяниям будет относиться также предоставление ложных сведений или умышленное сокрытие информации об имеющемся имуществе и иных активах, которые должник указывает в отзыве на заявление кредитора о признании банкротом. Основанием для возбуждения уголовного дела в рамках банкротства могут послужить такие действия должника, как:

заключение и исполнение договоров, заключенных на явно невыгодных для должника условиях;
заключение договоров с заведомо неплатежеспособными организациями и оплата по ним;
списание денежных средств на неподтвержденные документально издержки;
оформление задним числом договоров займа; выдача доверенностей на переоформление прав на имущество должника.

Обычно на практике недостоверность сведений, факты фальсификации выявляются арбитражным управляющим в процессе анализа первичной документации.

Чем определяется мера ответственности

Как и в случаях с любыми преступлениями меру наказания определяет тяжесть последствий. Применительно к преднамеренному банкротству — это нанесенный материальный ущерб кредиторам и предприятию. Чем он выше, тем строже наказание.

Крупным ущербом считаются причиненные преступлением убытки, превышающие полтора миллиона рублей. Особо крупным — от шести миллионов. Ущерб не дотягивает до полутора миллионов? Суд применяет нормы :

физлиц штрафуют на символические одну — три тысячи рублей;
должностных лиц – на пять-десять тысяч «деревянных». Кроме того, их могут дисквалифицировать на сроки от одного до трех лет.

УК РФ (ст. 196) позволяет:

Штрафовать. Это может быть только штраф или штраф как дополнение к сроку заключения. В первом случае он варьируется от 200000 до полумиллиона, во втором — до 200 000р.
Обязать к принудительным работам на срок до пяти лет. На практике подобная мера применяется редко.
Изолировать от общества на срок до шести лет, говоря проще, посадить за решетку. К посадке всегда дополнительно прилагается штраф.

Применительно к фиктивному банкротству наказание то же самое, что и по 196 статье УК.

Как избежать субсидиарной ответственности?

В судебном заседании руководители и участники юрлица могут заявлять возражения относительно привлечения к ответственности. Так, в случае неподачи заявления о признании организации банкротом должностное лицо может сослаться на ст. 227 и 230 ФЗ № 127 «О несостоятельности» и указать, что не имело таких полномочий, поскольку фирма фактически прекратила осуществлять предпринимательскую деятельность или же её имущества недостаточно для покрытия судебных издержек.

Кроме того, ответчики могут возражать против привлечения к ответственности, если считают, что:

в материалах дела нет доказательств их вины в доведении компании до банкротства;
отсутствует причинно-следственная связь между их действиями и наступлением несостоятельности;
суд сделал немотивированные выводы о ненадлежащем ведении ими хозяйственной и финансовой деятельности.

Судом в каждом конкретном случае будет отдельно решаться, принимать ко вниманию такие возражения или нет.

Ответственность контролирующих лиц

К субсидиарной ответственности в случае банкротства организации могут привлекаться не только руководители и учредители, но и контролирующие лица. Согласно ст. 2 ФЗ № 127 ими являются лица, имеющие право давать должнику указания или другим образом управлять им.

К контролирующим лицам относятся:

члены ликвидационной комиссии;
лица, имевшие право распоряжаться более чем половиной долей уставного капитала фирмы;
лица, которые по доверенности или на основании особых полномочий могли осуществлять сделки от имени должника.

Важно! Согласно п. 4 ст

10 ФЗ №127 контролирующее лицо не будет привлечено к ответственности, если докажет, что его вины в банкротстве должника нет и оно действовало разумно и добросовестно в интересах компании.

Активное сопротивление

Логично, что наши оппоненты сделали основной упор на выбивание «дружественных» кредиторов из реестра. В этом случае они не только бы сохранили арбитражного управляющего при переходе в следующую банкротную процедуру, но и получили бы большинство голосов на собраниях.

Чтобы вы понимали масштаб проблемы, поясню:

Из 1 ярда дружественных требований размер долга перед этим кредитором составлял более 900 миллионов. Если он выпадет из реестра, теряются как голоса на собрании кредиторов, так и возможность назначить другого АУ.
Суд апелляционной инстанции, рассматривая жалобу оппонентов, перешел к рассмотрению по правилам первой инстанции и отложил судебное заседание. Значит, риски ее удовлетворения были высоки.

Между тем, до собрания кредиторов оставалось совсем немного времени, и мы успевали сменить АУ, даже если потом кредитор вылетит из реестра.

На почве последнего обстоятельства, ФУ обратился в суд с просьбой принять обеспечительные меры в виде запрета на проведение первого собрания кредиторов до момента рассмотрения по существу поданной им апелляционной жалобы. Мотивировал он это тем, что определение первой инстанции о включении данного кредитора в реестр в любом случае будет отменено.

Позиция оппонентов была бы верной, если бы не одна деталь: отмена судебного акта о включении кредитора произойдет только по итогам рассмотрения жалобы. А значит, пока она не рассмотрена, определение первой инстанции действует.

Если бы суд удовлетворил обеспечительные меры — Олег бы и с банкротством по полной встрял, и на преднамеренное скорей всего залетел, но суд правильно разобрался в ситуации, применил верные нормы права и отказал в применении обеспечительных мер. Конечно, тут не обошлось без внушительных пояснений, поданных представителями заинтересованных в исходе лиц. Ну вы помните, кто пишет эту статью.

Как итог, собрание проведено успешно — кредиторы предложили кандидатуру нового управляющего и большинством голосов ее утвердили. Процедура банкротства перешла в ее финальную фазу — «реализация имущества».