Зависимость аванса от заработной платы

Признак 3. Нет кассовых разрывов: компании хватает денег на текущую деятельность

В нездоровых компаниях часто случается такое: нужно платить кому-то, например, арендодателю за офис, а денег нет, — это называется кассовым разрывом.

Бизнес, который не сталкивается с кассовыми разрывами или сталкивается очень редко, можно считать здоровым с точки зрения денежного потока. А вот тот бизнес, что регулярно попадает в разрывы, определённо болен. И ему нужно искать причину заболевания, например:

• клиенты постоянно задерживают платежи. Компании нужно платить поставщикам, а она ещё не получила деньги от клиентов — вот и кассовый разрыв;
• компания закупает оборудование или товары — и тратит на это больше денег, чем может себе позволить;
• поставщики просят полную предоплату или крупные авансы — компания платит, и на это уходят все деньги.

Как работник может защитить свои права

Что делать, если срок начисления аванса давно истек, а деньги не поступили – решение зависит от особенностей ситуации. Существуют несколько шагов, которые работник может сделать для защиты своих интересов:

• Официально обратиться к руководству. Иногда это позволяет разрешить конфликт на начальной стадии.
• Приостановить рабочий процесс. Но только если длительность задержки – от 15 дней, а работодатель получил предупреждение о грядущей паузе.
• Обратиться в трудовую инспекцию. В обращении можно ходатайствовать о сохранении своих данных в тайне. Тогда руководство не узнает имени жалобщика.
• Написать о правонарушении в прокуратуру.
• Подать иск о взыскании положенной зарплаты в суд.

Сотрудник, которому не выплатили аванс, может использовать один или сразу несколько вариантов, например, приостановить работу и одновременно обратиться в ГТИ.

• «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 25.05.2020)
• «Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 23.06.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 04.07.2020)
• «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 08.06.2020)

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ всегда доступны для Вас! Именно Вашу проблему можно решить так:

• опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
• напишите вопрос в форме ниже;
• позвоните 8 (499) 350-55-06 доб. 145 — Москва и Московская область
• позвоните 8 (812) 309-06-71 доб. 704 — Санкт-Петербург и область
• позвоните 8-800-555-67-55 доб. 686 — По России, звонок бесплатный

Распечатать

Признак 9. Доходы растут быстрее расходов

В здоровом бизнесе доходы растут быстрее расходов. Доходы здесь — это выручка — те деньги, что компания получает за свою работу или товары. Расходы — все платежи: за работу сотрудников, офис, партию товара и так далее.

🟢 Должно быть так:

Было:	Стало:
доходы — 1 млн руб.расходы — 500 тыс. руб.	доходы — 2 млн руб.расходы — 800 тыс. руб.

Доходы выросли в 2 раза, расходы — в 1,6 раза. Итого у компании осталось 1,2 млн рублей.

А теперь обратная ситуация:

Было:	Стало:
доходы — 1 млн руб.расходы — 500 тыс. руб.	доходы — 2 млн руб.расходы — 1,5 млн руб.

Доходы выросли в два раза, а расходы — в три. При этом осталось меньше прибыли — всего 500 тыс. руб.

Во втором случае доходы компании выросли, но расходы выросли сильнее — прибыль меньше. Да и в целом компания стала работать менее эффективно.

Когда расходы растут быстрее доходов, бизнес получает меньше прибыли, потому что прибыль — это разница между доходами и расходами.

Если расходы растут быстрее доходов, нужно анализировать каждый расход и смотреть, по какой причине он вырос и как его снизить.

Причины бывают разными, например:

• компания завысила зарплаты или наняла слишком много сотрудников;
• стала вкладывать деньги в неэффективную рекламу;
• поставщики повысили цены и себестоимость выросла, но компания продаёт товары по старой цене;
• компания устроила распродажу, но просчиталась и дала слишком большие скидки.

Как считать

До недавнего времени был аванс — процент от зарплаты. То есть работодатель в трудовом или коллективном договоре устанавливал определенный процент, например 30 %, 40 % или 50 % от должностного оклада.

Что входит в первую половину заработка:

1. Часть должностного оклада, рассчитанная с учетом отработанного времени по факту.
2. Доплаты за условия труда, вредность, опасность, территориальные коэффициенты.
3. Выплаты за работу в ночное время или праздничные дни.
4. Доплаты за совмещение должностей, профессий, переработки и прочее.
5. Иные аналогичные виды выплат и вознаграждений за труд.

Следовательно, в расчет аванса по заработной плате включайте все выплаты, полагающиеся специалисту в конкретном периоде.

ВАЖНО!
Суммы стимулирующих и премиальных доплат, которые рассчитываются по результатам работы или за достижение определенных показателей, в авансовый расчет не включайте. В середине расчетного месяца определить, каким будет этот результат, нельзя

Следовательно, размер стимулирующих выплат рассчитывается в конце месяца и в авансовый расчет не включается. Такие указания дал Минздравсоцразвития в Письме от 25.02.2009 № 22-2-709.

В каких документах регламентируется аванс

Ни в каких, поскольку официального термина «аванс» в трудовом законодательстве не существует. Это разговорное, прижившееся название для первой части заработной платы, которая должна выплачиваться минимум дважды в месяц (ст. 136 ТК РФ).

СПРАВКА! Вторую часть традиционно называют «получкой» или собственно «зарплатой», хотя на самом деле зарплата – это обе выплаты вместе.

Вопрос: До недавнего времени зарплата в нашей организации выдавалась два раза в месяц. В настоящее время предложили написать заявление об отказе от аванса и заявили, что зарплату будут начислять один раз в месяц. Законно ли это?Посмотреть ответ

Поэтому вместо термина «аванс» в законодательстве употребляется выражение «порядок выплаты заработной платы». А уже этот порядок имеет строгое документальное обоснование во внутренних актах организации:

• колдоговоре;
• правилах внутреннего распорядка фирмы;
• индивидуальных трудовых договорах;
• Положении о предприятии.

Вопрос: Какой код вида дохода следует указать в платежном поручении при выплате аванса (то есть с доходов по заработной плате за первую половину месяца), если работодатель удерживает по исполнительным листам 70% из зарплаты раз в месяц при окончательном расчете, чтобы по новым листам банк не произвел удержание самостоятельно?Посмотреть ответ

Как применять казначейское сопровождение по увеличенному авансированию

Если же исполнение контрактных обязательств проводится без казначейского сопровождения, то предоплата не превышает 50% от цены соглашения. В таком случае заказчик вправе, но не обязан указывать условие о повышенном авансировании в госконтракте. Авансовые платежи перечисляют в пределах лимитов бюджетных обязательств.

Если стороны заключили многолетний контракт и ЛБО на 2022 год недостаточно для перечисления повышенных авансовых платежей, заказчик включает в соглашение условие о частичной уплате аванса. Одну часть платежа перечисляют в текущем финансовом году за счет лимитов 2022 года, другую — не позднее 1 февраля следующего года за счет ЛБО очередного финансового периода без подтверждения поставки в объеме перечисленного авансирования.

Признак 6. Зарплаты растут, но доля ФОТ в выручке снижается

В здоровом бизнесе ситуация с зарплатами складывается так:

• зарплаты сотрудников растут;
• доля ФОТ (фонда оплаты труда) — это зарплаты, больничные, отпускные и другие траты на сотрудников — в общих расходах компании снижается.

Например, в прошлом году ФОТ в общих расходах занимал 23,1% — это был 1 млн рублей, а в этом году ФОТ занимает 19,8% и составляет 1,2 млн рублей — доля снижается, а сами зарплаты растут.

Доля ФОТ в общих расходах снижается, но зарплаты растут. Наоборот не надо

Если же зарплаты занимают всё большую и большую часть расходов компании, значит, что-то идёт не так. Возможно, компания раздула штат или сотрудники стали работать менее эффективно, а может, кто-то получает необоснованно высокую премию.

В любом случае нужно сделать две вещи: посмотреть соотношение расходов на разные категории сотрудников и посчитать среднюю прибыль на сотрудника.

Посмотреть соотношение расходов на разные категории сотрудников.

Нужно понять, на какую категорию сотрудников компания тратит больше всего и подумать, что можно с этим сделать:

на административных сотрудников ⟶ компания становится бюрократизированной, и нужно думать, действительно ли не обойтись без третьего зама четвёртого заместителя;

на производственников ⟶ стоит проверить, не может ли это же количество работы выполнять меньшее число сотрудников;

на сотрудников коммерческого блока ⟶ нужно пересмотреть систему бонусов и премий. Возможно, бонусы продажников и маркетологов слишком большие.

Посчитать среднюю прибыль на сотрудника.

Прибыль на сотрудника = прибыль / среднее количество сотрудников за период

Этот показатель нужно отслеживать в динамике — в идеале он должен расти. Если падает — пора начинать охоту на бездельников.

800 это высокая плата за машину?

Хорошей отправной точкой является ваш бюджет. Эксперты говорят, что ваши общие расходы на автомобиль, включая ежемесячные платежи, страховку, бензин и техническое обслуживание, должны составлять около 20 процентов от вашей ежемесячной зарплаты. … Тогда безопасная оценка расходов на автомобиль $ 800 в месяц.

Что считается высокой платой за автомобиль? По мнению экспертов, плата за автомобиль слишком высока, если оплата за автомобиль более 30% от вашего общего дохода. Помните, что оплата за автомобиль — не единственная статья расходов! Обязательно учитывайте расходы на топливо и техническое обслуживание. Убедитесь, что оплата за автомобиль не превышает 15-20% от вашего общего дохода.

Каков средний платеж за автомобиль в 2020 году?

Средний ежемесячный платеж за машину составлял 568 долларов США за новый автомобиль и 397 долларов США за подержанные автомобили. в США во втором квартале 2020 года, по данным Experian. Средняя арендная плата за тот же период составила 467 долларов в месяц.

Чего никогда нельзя говорить продавцу автомобилей? 10 вещей, которые нельзя говорить продавцу автомобилей

• «Мне очень нравится эта машина»…
• «Я не очень разбираюсь в машинах»…
• «Мой обмен на внешний вид»…
• «Я не хочу, чтобы меня водили в уборщицы»…
• «Моя кредитоспособность не так хороша»…
• «Я плачу наличными»…
• «Мне нужно купить машину сегодня»…
• «Мне нужен ежемесячный платеж до 350 долларов США»

Что считается большим первоначальным взносом за автомобиль?

Как больший первоначальный взнос помогает вашему кредиту. Для покупателей автомобилей с плохой кредитной историей кредиторы обычно просят первоначальный взнос в размере 1,000 долларов США или 10% от продажной цены автомобиля, в зависимости от того, что меньше. Тем не менее, мы рекомендуем вам сделать более крупный первоначальный взнос для получения наибольшей выгоды, если у вас плохой кредит, например вокруг% 20.

Сколько в среднем составляет первоначальный взнос за автомобиль? Когда дело доходит до среднего первоначального взноса за автомобиль или типичного первоначального взноса за автомобиль, эмпирическое правило заключается в том, что вносить столько, сколько вы можете себе позволить, как правило, является хорошей идеей. Типичный первоначальный взнос за автомобиль колеблется от от 11% до 20% от стоимости автомобиля.

Ответственность нанимателя за нарушение порядка выплаты аванса, условия, в которых зарплата меньше аванса

Зарплата представляет собой не только размер оклада (или тарифной ставки), а также различные компенсации, преференции финансового характера, надбавки, премиальные выплаты и прочее. Для предоставления аванса учитывается только часть оклада (или тарифной ставки), надбавки за стаж, квалификацию и социальные дотации.

Если наниматель пренебрегает своей обязанностью оплачивать сотруднику его работу дважды в месяц, он должен быть готов к ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ. Штрафы выражаются в таких суммах:

• должностным субъектам, нарушившим порядок расчета аванса и/или зарплаты, будет необходимо уплатить от 1 до 5 тыс. руб., а в случае повторного аналогичного нарушения – от 10 до 20 тыс. руб. При наличии отягощающих обстоятельств, субъект также может быть отстранен от профессиональной деятельности на подобной должности на период от 1 до 3 лет;
• частным предпринимателям за аналогичное нарушение грозит штраф от 1 до 5 тыс. руб., а при рецидиве – от 10 до 20 тыс. руб.;
• юридические лица несут более серьезную ответственность и должны будут уплатить штраф за нарушение порядка предоставления аванса от 30 до 50 тыс. руб. При повторном нарушении штраф возрастает от 50 до 70 тыс. руб.

Обозначенные штрафы выплачиваются в пользу государственного бюджета. Помимо этого, пострадавшее лицо также может затребовать с нанимателя компенсацию на основании ст. 235 ТК РФ.

Также важно отметить, что существуют ситуации, в которых аванс может быть больше зарплаты, выдаваемой в конце месяца. Зачастую это обуславливается тем, что работнику требуется срочно большая сумма финансов, чем предполагает его аванс

Законодательство не ограничивает нанимателя, накладывая на него обязательство строго фиксированной выплаты данной суммы. Как следствие, управленец вправе пойти навстречу подчиненному и предоставить ему больше денег, чем положено за половину отработанного месяца. Однако такая ситуация подразумевает, что в дальнейшем сотрудник отработает данную сумму, либо выплатит ее за счет части будущей зарплаты. Следовательно, итоговый доход субъекта может быть менее выплаченного аванса.

Подобные процедуры должны оформляться строго документально. В первую очередь сотрудник должен составить письменное прошение на имя управленца относительно предоставления ему конкретной суммы.

Таким образом, авансовая выплата может быть больше зарплаты в особых случаях. Порядок выплаты и конкретный способ расчета аванса должен быть строго оговорен в локальном правовом акте. Нарушения в рассмотренном вопросе могут привести к существенным финансовым штрафам.

Признак 2. В этом месяце осталось больше денег, чем в прошлом — или хотя бы не меньше

Есть такая метрика — остаток на конец месяца. Это то, сколько денег наличкой в сейфе и на расчётных счетах остаётся у компании в конце месяца. В идеале этот остаток должен расти каждый месяц или хотя бы не уменьшаться.

Есть нюанс: остаток может расти благодаря кредитам. К примеру, обычно у компании остаётся 100 000 рублей, а тут она взяла кредит и остаток вырос до 300 000 рублей. Вроде хорошо, но деньги-то чужие.

Поэтому тут вот какие контрольные точки, которые подтверждают здоровье бизнеса:

остаток на конец месяц растёт или не уменьшается;

остаток складывается из денег компании, а не кредитов.

В случае, когда одна из контрольных точек не пройдена, нужно разбираться глубже:

смотреть бизнес-модель, чтобы понять, способен ли вообще бизнес приносить прибыль;

разбираться в причинах кредитов: не брала ли их компания, чтобы перекрыть дыру от хаотичных дивидендов или просто неоправданных расходов, например, на шикарный корпоратив;

проверять крупные покупки: может, остаток на счёте меньше обычного, потому что компания купила что-то дорогое, например, экскаватор, которые поможет ей больше зарабатывать;

анализировать дебиторку: возможно, остаток уменьшился, потому что клиенты задерживают платежи.

После этого анализа станет понятно, что делать дальше.

Авансовая часть от общего объема заработной платы

До нововведений законодательство предусматривало такие варианты вычисления авансового объема:

1. Оплата за фактически отработанный до выплаты период. Предполагается, что авансовая сумма выплачивается в объеме, исчисляемом пропорционально фактически отработанному времени на основании оклада субъекта. Это делает размер аванса нефиксированной величиной, так как ежемесячно сотрудник может иметь разную выработку, на что влияет наличие отпуска, больничных листов, и проч.
2. Фиксированный процент от установленной суммы зарплаты. Подобный вариант уместен для бухгалтерских расчетов, так как он сохраняет объем аванса одинаковым при сохранении уровня зарплаты гражданина. Он также удобен для персонала, так как заранее известно, на какой объем средств каждый сотрудник сможет рассчитывать. Минимальный порог выплаты составляет 40% от общей суммы зарплаты. Также распространенным вариантом является выдача 50% суммы зарплаты, а на некоторых специфических производствах аванс может достигать и 60%. Как следствие, аванс может быть больше итоговой заработной платы.
3. Фиксированная величина промежуточной выплаты. В таких условиях наниматель постановляет, что аванс выдается конкретной суммой, вне зависимости от итоговой выработки каждого отдельного субъекта, а также без учета предполагаемого итогового дохода гражданина. В таких обстоятельствах авансовая сумма всегда будет фиксированной, в отличие от выплат по результатам работы за месяц.

В настоящих условиях после принятых  корректировок законодательства уместен только первый вариант оплаты аванса, то есть, расчет должен происходить пропорционально фактически отработанному времени без учета удержаний.

В 2021 году также правомерен вариант, при котором наниматель выплачивает своему подчиненному установленный процент от его зарплаты. Однако такой способ уместен только в тех обстоятельствах, когда субъект полностью отработал период до начисления аванса.

Конкретный вариант расчета авансовых выплат должен фиксироваться в локальных нормативах предприятия.

Задержка расчета и наказание

Если деньги не поступили в срок, установленный законодательством и локальными актами, это говорит о проступке со стороны работодателя. В законе нет ни одного основания, которое бы оправдывало задержку заработной платы. Выплата аванса и зарплаты за месяц осуществляется в аналогичном порядке, поэтому не принципиально, какая именно часть не перечислена – первая или вторая. Ответственность будет одинаковой.

Вопрос:

Какие последствия грозят работодателю, который вовремя не рассчитался с персоналом?

Ответ:

Подобное поведение влечет для нарушителя материальную, административную ответственность, а также уголовную кару.

Таблица №1. Формы ответственности работодателя, вовремя не выплачивающего зарплату

Тип ответственности	Норма закона	Санкции	Примечание
Материальная	Ст. 236 ТК	Каждый просроченный день предполагает начисление пени – не менее 1/150 ключевой ставки ЦБ.	Компенсация выплачивается автоматически, без заявления работника. Наличие вины работодателя не обязательно.
Административная	Ч. 1, ч. 2 ст. 5.27 КоАП	Применяются штрафные санкции: для должностных лиц – 1000-5000 ₽ (или предупреж.); для ИП – 1000-5000 ₽; для юрлиц – 30000-50000 ₽. Совершение нарушения повторно: для должностных лиц – 10000-20000 ₽ (или дисквалиф. 1-3 года); для ИП – 10000-20000 ₽; для юрлиц – 50000-70000 ₽.	Обязательно наличие вины, например, в форме умысла или халатного отношения к своим обязанностям.
Уголовная	Ст. 145.1 УК	Субъект, который частично не выплачивает зарплату работникам в течение более 3 месяцев, может быть: оштрафован до 120000 ₽ или в размере годового дохода осужденного; лишен права занимать должность, заниматься проф. деятельностью – до года; отправлен на принуд. работы – не более 2 лет; лишен свободы – не более года.	Обязательно наличие вины. Более суровое наказание предусмотрено, если плата не перечислялась полностью или невыплата спровоцировала тяжкие последствия.

Признак 10. Компания планирует будущее

Планирование для бизнеса — это как физкультура и сбалансированное питание для человека: если они есть, здоровье точно будет крепче.

Также и в бизнесе: когда у компании есть планы продаж, расходов, выручки, чистой прибыли на несколько месяцев или на год вперёд, она с большей вероятностью проживёт долго и счастливо.

А вот без планирования бизнес может заболеть в любой момент, потому что живёт одним днем: сегодня выжили любой ценой — супер, а что будет завтра — неважно. При таком образе жизни не получится ставить и достигать цели, расти и развиваться

Спасут планы ― продаж, выручки, расходов, прибыли. Для начала на месяц, в идеале — на год.

Что такое хороший APR для автомобиля 2021 года?

Средняя процентная ставка на новый автомобиль в 2021 году составляет 4.09% и 8.66% для подержанных , согласно Experian. Кредитный рейтинг, будь то автомобиль новый или подержанный, и срок кредита во многом определяют процентные ставки. …

Категория кредитного рейтинга	Средний кредит годовых на новый автомобиль	Средний кредит годовых для подержанного автомобиля
Супер награда (с 781 по 850)	2.34%	3.66%

• 1 сентября 2021 г.

На какой кредитный рейтинг обращают внимание автосалоны?

Большинство авто кредиторов используют ФИКО AutoScore 8, как наиболее распространенный, или FICO Auto Score 9. Это самый последний и используемый всеми тремя бюро. Автоматическая оценка FICO варьируется от 250 до 900, что означает, что ваша оценка FICO будет отличаться от вашей автоматической оценки FICO.

Удерживают ли продавцы автомобилей первоначальный взнос? Куда уходят авансовые платежи. Если вы покупаете автомобиль у дилера, любой денежный аванс или капитал, который вы хотите использовать, направляется в счет продажной цены автомобиля.. Это означает, что дилерский центр берет первоначальный взнос и снижает сумму, которую вам нужно профинансировать с помощью вашего автокредитора.

Должен ли я позволить автосалону управлять моим кредитом? Сопротивляйтесь ранним просьбам продавца использовать ваш кредит. Позвольте дилерскому центру получить вашу кредитную заявку только в том случае, если вы уверены, что хотите купить автомобиль.. Дилерскому центру необходим номер социального страхования покупателя автомобиля, прежде чем он сможет получить доступ к кредитному отчету покупателя.

Бухгалтерские проводки аванса

Бухгалтерское оформление зависит от способа выплаты аванса. Чаще всего он перечисляется, как и остальная часть зарплаты, на банковскую карту. При этом нужно правильно указать назначение платежа, упомянув месяц расчета, например «зарплата за пол-августа 2016 г.» Необходимо две проводки: за перевод авансовых средств – дебет 70, кредит 50, и за комиссию банка – дебет 91-2, кредит 51.

Закон разрешает выплачивать аванс и другими способами:

• наличными: нужно оформить ведомость предусмотренной для этого формы Т-53 или кассовый ордер КО-2;
• в неденежном эквиваленте: часть заработной платы может быть в натуральной форме, ст. 131 ТК РФ это разрешает, регламентируя, что ее доля не должна превышать 20%; таким образом, по бухучету происходит «передача готовой продукции в счет зарплаты», а проводки проходят в 5 этапов: выручка от готовой продукции (дебет 70, кредит 50-1), списание себестоимости продукции (дебет 90-2, кредит 43), начисление НДС (дебет 90-3, кредит 68), прибыль или убыток от передачи в счет з/п (дебет 90-9 или 99, кредит 99 или 90-9 соответственно).

Как победить продавца автомобилей в его собственной игре?

Вот 10 советов, как подбирать или побеждать продавцов в их собственной игре.

1. Выучите модные словечки дилеров. …
2. Машина этого года по прошлогодней цене. …
3. Действующие обмены и скидки. …
4. Избегайте фиктивных комиссий. …
5. Используйте точные цифры. …
6. Держите продавцов в неведении относительно финансирования. …
7. Используйте преимущество домашнего поля. …
8. Ловушка ежемесячных платежей.

Также Как перехитрить продавца автомобилей? Советы по покупке автомобилей для перехитривших дилеров

Насколько дилерский центр снизит цену на новую машину?

Предложение 3-5% больше реальная стоимость нового автомобиля у дилера – очень приемлемое предложение при покупке нового автомобиля. Хотя это не очень большая прибыль, дилер продаст новый автомобиль с наценкой 3-5% в любой день недели.

Сколько должен быть первоначальный взнос за машину? Когда дело доходит до первоначального взноса за новый автомобиль, вы должны попытаться покрыть не менее 20% от покупной цены. Для подержанной машины может подойти 10% первоначальный взнос. Частично ваше решение будет зависеть от вашего кредитного рейтинга.

Предложите что-то авансом со своей стороны

Мне нравится предлагать небольшие 20-минутные созвоны с целью выяснить, могу ли я быть полезной клиенту. Таким образом я показываю желание сделать работу как надо и с опорой на их потребности вместо того, чтобы продать им услугу, которая им не нужна.

В рамках этих звонков я выясняю, что клиент ищет и чего ожидают от работы со мной. Это отличный способ установить взаимопонимание, показать, что я знаю свое дело, и поделиться небольшими советами. Плюс можно удостовериться, что у меня есть вся информация, которая нужна для работы. Клиентам это тоже нравится, потому что они видят мое желание помочь им. Это и обеспечивает доверие.